客户档案（写入底稿标题与报告抬头）
档案随客户自动保存；底稿标题自动生成"YYYY年（企业名）企业收汇明细情况核查工作底稿"。
1. 报关清单
来源：单一窗口 / 电子口岸"报关单查询"导出，或 ERP 台账。中文表头自动识别；识别不了的用「列名映射」配一次。
粘贴 CSV（UTF-8，含表头）
尚未导入数据
2. 收汇流水
来源：收汇水单 / 网银外汇流水 / 平台结算账单。GBK 编码请先在 Excel 另存为"CSV UTF-8"。
粘贴 CSV（UTF-8，含表头）
尚未导入数据
3. 退税清单
来源：电子税务局出口退税模块导出（报关单号 + 退税所属期）。官方导出已内置识别（申报年月/关联报关单号/退税额等免配置）。"已退税"的票才需列出。
粘贴 CSV（UTF-8，含表头）
尚未导入数据
客户别名 / 合并付款字典（对账用，可改）
每行一组：标准客户名=别名1=别名2。集团代付、平台收款、多主体下单时，把实际付款方归并到同一客户才能自动对上账。真实接单时请按该企业实际客户名维护（界面改 + 下方批量编辑均可）。
批量粘贴（每行：标准名=别名1,别名2 —— 适合从 Excel 拷入）
导入后到「② 对账复核」点"开始对账"。匹配为启发式（客户+币种+时间窗+金额容差），合并付款自动分摊并提示人工确认；金额、日期、期限均为确定性计算。
| 年度 | 报关单号 | 客户名称 | 合同号 | 出口日期 | 币 | 成交总价 | 运保费 | 离岸价FOB | 汇率 | 人民币离岸价 | 收汇截止(次年4/30) | 收汇状态 | 匹配收汇明细 | 合计收汇(原币) | 付汇人 | 视同原因(下拉) | 举证材料种类 | 约定收汇日 | 退税情况(可改) | 退税月份 | 收汇差异说明 AC（可编辑） | 操作 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 尚未对账 —— 到「①」导入三份数据后点"开始对账" | ||||||||||||||||||||||
操作说明：黄/红行必须处理。点"视同原因(下拉)"自动带出举证材料种类、折人民币、约定收汇日；红色"已退税+未收汇+无理由"按政策应先负数冲减并缴回，切勿直接报送。AC 列写给税局"谁付的、差在哪、为什么"。改动自动保存到本客户档案。
—
说明：绿色=已收汇；紫色=视同收汇；黄色=需关注；橙色=临期预警（距次年4·30大限≤60天仍未收齐）；红色=逾期未收汇（已退税未收汇为最高风险）。本报告为交付参考，最终以企业财务负责人复核、税局要求为准。
问题票清单（红黄）与建议动作
| 年度 | 报关单号 | 客户名称 | 出口日期 | FOB(原币) | 收汇合计 | 状态 | 视同原因 | 退税 | 风险等级 | 建议动作 |
|---|
生成《附表2 收汇情况核查工作底稿》（严格复刻税局模板版式）
xlsx：3 张年度 sheet（23/24/25），两级表头 + 10 处合并 + 列宽与税局模板一致；AA 列内置下拉；U/V 列按模板占位。文件名与标题自动带企业名称。
口径提醒：① N 列人民币离岸价须与出口发票/免抵退申报销售额一致；② 汇率按"出口当日或当月 1 日"人行中间价，年内不变；③ 分次收汇按合计并入一行并在 AC 写明每笔日期金额；④ 币种不一致/合并付款分摊的行请人工核对；⑤ 生成后由企业财务负责人复核、按税局要求签章报送 —— 本工具仅产出底稿草稿与自查参考。
填报口径备忘（政策主线 / 一票一行五块表 / 各部门出数）
- 政策主线：出口货物应于报关出口之日的次年 4 月 30 日前收汇（2026 年第 5 号公告第 48 条）；合同另约可晚、不超出口后 36 个月。逾期未收汇：符合 10 类视同收汇情形→留存《出口业务收汇情况表》+举证材料；既未收又不符合→已退税负数冲减缴回/未退税不得退；确实无法收汇→免税。
- 五块表口诀：报关抄海关（单一窗口/电子口岸）、收汇抄水单（银行流水）、退税抄系统（电子税务局）、没收到看视同（10 类+举证留档）、说不清写说明（AC：谁付的/差在哪/为什么）。
- 各部门出数：报关块=单证/关务岗；收汇块=财务资金/出纳；退税块=税务会计；汇率=人行中间价（出口当日或当月 1 日，年内不变）；视同收汇=业务+单证+财务联合举证。